"¿Sabes si alguno de tus proveedores aparece en la lista 69-B?"

"¿Qué pasaría si un CFDI que ya dedujiste deja de ser válido fiscalmente?"

"¿Cómo enterarte a tiempo antes de que el SAT inicie un procedimiento?"

Uno de los puntos más críticos para cuidar la salud fiscal de cualquier negocio es la revisión constante de las llamadas listas negras del SAT, publicadas periódicamente en su portal y en el Diario Oficial de la Federación (DOF).

En estas listas se publican contribuyentes que han incurrido en incumplimientos fiscales, malas prácticas o presuntas operaciones simuladas. La más relevante es la lista 69-B, en la que se identifican las EFOS (Empresas Facturadoras de Operaciones Simuladas), tanto en estatus presunto como definitivo.

Mantener operaciones con este tipo de contribuyentes representa una bandera roja fiscal, cuyas consecuencias pueden ser graves.

¿Por qué es un riesgo fiscal?

Las implicaciones de mantener relaciones comerciales con contribuyentes listados pueden incluir:

Multas y sanciones fiscales
Invalidez total, inmediata y obligada de deducciones relacionadas con esos CFDI
Cancelación de efectos fiscales previamente aplicados
Revocación de sellos digitales, paralizando la operación del negocio
En escenarios más graves, procedimientos penales, especialmente con la llegada de la Reforma fiscal 2026 y el artículo 49-BIS

Y esto no solo afecta a EFOS o EDOS de forma directa. En muchos casos, los contribuyentes operan sin saberlo con proveedores que aparecen como presuntos, definitivos o bajo observación por parte del SAT.

Hoy, nadie está exento.

¿Cómo te ayuda Bily?

Bily incluye un servicio de verificación automática de listas negras del SAT, que opera de forma continua y sin intervención manual.

Una vez que tus CFDI y tu catálogo de proveedores se encuentran en la plataforma, Bily:

Monitorea continuamente la publicación de las listas negras del SAT
Cruza automáticamente estas listas contra tu historial de CFDI y proveedores
Identifica coincidencias en tiempo real
Te informa oportunamente sobre cualquier riesgo fiscal detectado

Todo esto ocurre de forma automática, permitiéndote anticiparte, prepararte y tomar decisiones antes de que un problema fiscal escale.

¿Qué puedes identificar con la verificación de listas negras?

Con este servicio podrás detectar:

Proveedores listados como EFOS presuntos
Proveedores listados como EFOS definitivos
Proveedores desvirtuados o con sentencia favorable
CFDI históricos que pierden validez fiscal
Riesgos fiscales asociados a operaciones pasadas
Cambios de estatus de un proveedor a lo largo del tiempo

Esto te permite:

Evitar deducciones improcedentes
Corregir situaciones antes de una revisión
Documentar acciones preventivas
Reducir riesgos operativos y fiscales

¿Qué hace este servicio?

El servicio de verificación de listas negras se encarga de:

Consultar y mantener actualizadas las listas oficiales del SAT
Verificar el estatus fiscal de proveedores
Relacionar dicho estatus con los CFDI asociados
Mantener un histórico de cambios de estatus por proveedor
Exponer indicadores de riesgo fiscal asociados a operaciones existentes

Este análisis permite detectar oportunamente comprobantes y proveedores que pueden representar un riesgo fiscal activo o potencial.

¿Cómo funciona la verificación en Bily?

Una vez que tus CFDI se encuentran en la plataforma, Bily:

Monitorea de forma continua las publicaciones oficiales del SAT
Cruza automáticamente los RFC de proveedores contra las listas negras
Detecta cambios de estatus (presunto, definitivo, desvirtuado, sentencia favorable)
Asocia el estatus al proveedor y a los CFDI históricos y futuros
Mantiene la información actualizada sin intervención manual

El proceso se ejecuta de forma automática y continua.

Estatus fiscales identificados

Como resultado del proceso de verificación, Bily puede identificar estatus como:

EFOS presunto
EFOS definitivo
Desvirtuado
Sentencia favorable
Sin coincidencias

Estos estatus se mantienen de forma histórica, permitiendo analizar la evolución fiscal de cada proveedor y su impacto en los CFDI asociados.

Aplica para CFDI recibidos

La verificación de listas negras se aplica principalmente a:

CFDI recibidos (control de proveedores y deducciones)

Bily analiza la información independientemente del método de integración utilizado (timbrado, sincronización SAT o carga directa).

Sin configuración adicional

No es necesario cargar listas manualmente, programar revisiones ni ejecutar procesos periódicos.

La verificación de listas negras se ejecuta automáticamente una vez que tus CFDI están administrados en Bily.

¿Cómo se administra dentro de Bily?

La información de verificación de listas negras se calcula de forma centralizada y se refleja en distintos puntos de la plataforma.

Desde el Panel (Dashboard)

Dentro del Panel y durante la consulta de CFDI podrás:

Identificar CFDI asociados a proveedores en listas negras
Visualizar indicadores y notificaciones de coincidencias
Consultar el detalle del proveedor, su estatus, oficios y fechas de publicación
Filtrar comprobantes relacionados con contribuyentes listados

Consulta el Manual de operación Emisión - Consulta CFDI.

Consulta el Manual de operación Catálogos - Contactos.

Desde la API REST

Al listar o consultar comprobantes o contactos vía API REST, Bily expone el siguiente atributo integrado:

estatus_listado69b

Este atributo puede utilizarse para:

Identificar CFDI asociados a proveedores de riesgo
Filtrar comprobantes por estatus fiscal del proveedor
Integrar validaciones fiscales en sistemas externos
Automatizar flujos de prevención o bloqueo

Consulta la Referencia API Recepción.

Consulta la Referencia API OnDemand para la verificación de listas negras bajo demanda.

A través de Webhooks y Eventos

Cuando se detecta una coincidencia entre tus proveedores o CFDI y una lista negra del SAT, Bily emite eventos que permiten:

Notificar sistemas externos
Enviar alertas
Ejecutar acciones preventivas
Registrar evidencia para auditoría

Consulta la guía de Webhooks y Eventos.

Visibilidad fiscal aplicada a tus proveedores

La verificación de listas negras no es una revisión puntual, sino un servicio activo que acompaña la recepción de CFDI y la gestión de proveedores.

Con Bily, el riesgo fiscal deja de ser una sorpresa y se convierte en información visible, trazable y accionable, integrada directamente en tu operación diaria.